financialfootball.ruПеред тем как перейти к рассмотрению вопроса о том, как унаследовать пенсионные накопления следует отметить, что одной из составляющих частей пенсии является – накопительная. Именно о ней ниже и пойдет речь, так как только пенсионные накопления могут перейти от застрахованного лица к наследникам.
С 2002 года у граждан России пенсионные накопления стали формироваться на индивидуальных счетах. Копятся средства в период трудовой деятельности работников (в Пенсионном фонде России (далее ПФР) либо в негосударственном пенсионном фонде (ниже НПФ)).
Совсем немногим известно, что пенсионные накопления могут перейти по наследству. При этом указанные средства не принадлежат гражданину на праве собственности, следовательно, их завещать нельзя. Для получения в наследство пенсионных накоплений потенциальным получателям необходимо соблюсти определенный порядок, который рассмотрим в статье. Правоотношения по поводу приобретения права на накопительную часть застрахованных лиц, регулируются пенсионным законодательством.
- Наследование пенсионных накоплений и субъекты
- Условия назначения выплат пенсионных накоплений
- Как узнать где находятся средства накоплений наследодателя
- Сроки обращения за получением выплаты
- Заявлением на получения пенсионных накоплений
- Сроки рассмотрения заявления и выплат
Наследование пенсионных накоплений и субъекты
Действующее законодательство предусматривает право гражданина при жизни определить пенсионные накопления в наследство, а также размер доли каждого. Для определения получателя денежных средств застрахованное лицо должно обратиться с соответствующим заявлением в ПФР (по месту своего жительства) или в НПФ, именно туда где находится индивидуальный лицевой счет.
В том случае если гражданин обращается более одного раза с указанным заявлением, то учитывается последнее. При этом законодателем не закреплена возможность застрахованному лицу исключить возможность наследования его накопительной пенсии.
Правопреемники накоплений указываются в заявлении (степень родства значение не имеет).
Братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки — это вторая очередь. Последние могут претендовать наследство пенсионных накоплений, если отсутствуют лица первой очереди. Выплата сумм производится лицам одной очереди поровну.
Закон не предоставляет возможности наследовать накопления иным лицам, перечень является закрытым.
Условия назначения выплат пенсионных накоплений
Наследники могут получить пенсионные выплаты тогда, когда:
- Человек умер до назначения выплат или их перерасчета. В данной ситуации исключение составляет материнский капитал, направленный на будущую пенсию
- Единовременная выплата пенсионных накоплений назначена, но фактически не выплачена. В последнем случае указанная выплата производится совместно проживающим с наследодателем членам семьи и нетрудоспособным иждивенцам. Выплата наследства пенсионных накоплений производится в течение четырех месяцев со дня открытия наследства пенсионных накоплений. Когда такие лица отсутствуют, сумма выплаты присоединяется к остальному наследству и переходит на общих основаниях.
- Открытие наследства наступило после назначения срочной пенсионной выплаты. Наследуется невыплаченный остаток. Средства материнского капитала также являются исключением.
Обращаем внимание, что бессрочная пенсия застрахованного лица наследникам не выплачивается.
Как узнать где находятся средства накоплений наследодателя
Средства могут находиться либо в Пенсионном фонде России, либо в негосударственном фонде. Получить указанные сведения возможно в Пенсионном фонде, именно там содержится информация о том, где производятся накопления.
Более того, когда застрахованное лицо определило в заявлении своих правопреемников наследникам проще узнать, где находятся накопления. Поскольку отделение Пенсионного фонда по месту жительства умершего получает сведения о смерти и в течение двух месяцев само сообщает потенциальным получателям средств о их возможности и производит выплату наследства пенсионных накоплений способом, указанным в заявлении застрахованным лицом.
Сроки обращения за получением выплаты
За получением выплат пенсионных накоплений заявление подается в фонд до истечения полугода со дня открытия наследства пенсионных накоплений, иначе срок будет пропущен. Обратиться с соответствующим заявлением можно лично, через представителя или отправить заявление по почте. Днем подачи заявления будет являться при непосредственном обращении – день регистрации заявления, а при отправке заявления по почте – день сдачи письма в отделение связи.
Следует обратить внимание: согласно положениям ст. 36.21 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» в том случае, когда соответствующая лицензия НПФ отозвана, заинтересованные лица должны обращаться с заявлением о получении пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации. Срок обращения составляет полгода с даты, когда лицензия прекратила свое действие.
Заявление на получения пенсионных накоплений
Потенциальные приобретатели пенсионных накоплений сами обращаются в фонд с заявлением, когда застрахованное лицо не указало своих правопреемников. Обращение производится в территориальный орган ПФР по месту жительства наследодателя или в НПФ. Можно с заявлением прийти лично, либо направить представителя или отослать заявление по почте.
К заявлению прилагаются документы личного характера, а также документы, подтверждающие родство с застрахованным лицом. Полный перечень указан на законодательном уровне. К таким документам относятся в частности:
- Документы, удостоверяющие личность обращающегося лица, (если подает заявление представитель, то помимо его паспорта, или иного документа, удостоверяющего его личность прикладывается документ, подтверждающий его полномочия).
- Документы, свидетельствующие о родстве с наследодателем. Такими могут являться: свидетельство о заключении брака, о рождении, об усыновлении и т.п.
- Свидетельство о смерти (если имеется).
- Документы, содержащие номер индивидуального лицевого счета наследодателя.
Документы прилагаются подлинные или заверенные их копии.
Копии заверяются нотариусом или, приравненным к нему лицом. Подробно об этом расписано в пункте 2 статьи 185.1 Гражданского кодекса Российской Федерации. Если обращающееся лицо находится на территории иного государства, то копии заверяет должностное лицо консульского учреждения РФ.
Если при проверке заявления и документов, работником фонда обнаружатся причины препятствующие произведению выплаты наследства пенсионных накоплений – выносится решение об отказе с указанием причин и разъяснениями.
Сроки рассмотрения заявления и выплат
Срок рассмотрения зависит от того, поступило заявление в положенный срок, либо срок восстанавливали в судебном порядке.
Если заявление поступило в течение полугода, то решение Фонд принимает по последний рабочий день следующего месяца за истечением срока, установленного законом для обращения. Когда срок был восстановлен судом заявление рассматривается в течение десяти календарных дней с даты регистрации заявления.
Если же решение принимается в отношении дополнительных выплат, то оно принимается ежегодно вплоть до тридцать первого июля следующего за годом смерти.
Выплата средств производится в том месте, где жил наследодатель. Срок выплаты: в пределах двадцатого числа месяца, следующего за месяцем в котором фонд принял положительное решение. Денежная сумма может быть получена приобретателями через почтовое отделение связи, либо, если удобней, то через кредитную организацию. Следует отметить то, что выплаченные накопления не облагаются налогом.
